一、申请主体资格
企业应依法设立并合法存续,具备健全且运行良好的组织机构。
若为地方国有企业,发行外债申请备案登记通常需持续经营不少于三年。
中央管理企业和金融机构由集团总部(总公司、总行等)向国家发展改革委提出备案登记申请,地方企业(含金融机构)直接向国家发展改革委提出备案登记申请。
二、材料真实性与完整性提供的所有申请材料必须真实、准确、完整,不得有任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要材料需签字盖章,外文材料需进行公证认证。
三、财务状况企业需准备经审计的近三年的财务报告,包括资产负债表、利润表、现金流量表等,以证明企业具备相应的偿债能力。
财务报告应具有时效性,确保数据的准确和更新。
四、外债规模与期限企业借用的外债规模需符合国家相关规定。
外商投资企业需关注“投注差”管理模式或“宏观审慎”管理模式的要求。除另有规定外,外商投资企业借用的短期外债余额和中长期外债发生额之和不得超过经商务主管部门核准或备案的投资总额与其注册资本的差额(即“投注差”)。宏观审慎模式下,企业外债额度上限一般不超过近一期经审计报表中的净资产的2.5倍(非银行企业)。
五、资金用途与合规性外债资金的使用应符合国家产业政策和宏观调控方向,不得用于非生产性支出或投资限制类行业。
详细说明外债资金的具体投向和预期效益,并建立资金使用台账,以便后续监管部门检查资金的使用情况。
六、线上申请与纸质材料报送自2020年11月1日起,企业需通过国家发展改革委开发建设的企业外债备案登记管理和服务网络系统进行线上申请。
登录系统后,按要求填写相关信息并上传申请材料,上传的复印件需加盖企业公章。
网上登记完成后,同步将纸质版材料报送至指定的政务服务大厅或通过邮寄方式提交,并确保材料的真实性和完整性。
七、审核与反馈相关部门会对申请进行审核,审核时间可能会因申请情况而有所不同。
期间可能会要求企业补充提供一些额外的材料或信息,企业应积极配合。
审核完成后,企业将获得备案结果通知。如果备案申请被批准,企业将获得《企业发行外债备案登记证明》,可据此办理后续相关手续;如果申请被拒绝,企业可根据相关规定提出复议或申请行政诉讼。
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