山西省企业中长期外债备案要点的总结
一、政策符合性
企业申请的中长期外债需符合国家和山西省的宏观经济政策、产业政策以及外债管理的相关规定。确保外债资金用于支持实体经济和符合国家产业升级的需要,维护金融市场的稳定,防范外债风险。
二、企业资质企业需依法设立并合法存续,具备健全且运行良好的组织机构。
企业及其控股股东、实际控制人近三年不存在重大违法违规行为。
三、财务状况评估评估企业的资产负债结构、盈利能力、现金流等,审查申请的外债金额是否合理,与企业的资产规模、经营需求相匹配,判断企业是否具备偿债能力。
四、资金用途核实核实外债资金的具体用途,确保资金用于企业的生产经营、技术改造、项目建设等合法合规的领域,并符合国家产业政策和山西省的经济发展规划。
五、风险评估与管理体系企业需对外债可能面临的汇率风险、利率风险、市场风险等进行全面评估,并制定相应的应对措施。
企业应具备健全有效的风险管理体系,包括风险管理策略、风险管理制度、风险管理流程等。
六、申请材料企业需要准备包括企业基本信息、经审计的财务报告、外债申请书、项目可行性研究报告(如适用)、企业内部关于外债申请的决议文件等在内的申请材料。所有材料必须真实、准确、完整。
七、申请流程企业需通过国家发展改革委指定的外债备案登记系统在线填写企业信息和外债申请相关内容,并上传申请材料。
相关部门将对申请材料进行初审、正式受理、详细审核,并zui终做出是否予以备案登记的决定。
企业应在每期外债发行结束后10个工作日内,通过网络系统向审核登记机关报送借用外债信息,包括企业主要经营指标和外债借用情况等。
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