企业如何办理ODI备案？流程详解

企业如何办理ODI备案？流程详解

企业如何办理ODI备案？流程详解

一、企业办理 ODI（境外直接投资）备案的一般流程如下：

1、发改委立项备案：

企业需要向国家发展和改革委员会（发改委）提交立项申请，包含《境外投资备案表》以及请示文件、真实性承诺书等必要的文件资料。

发改委根据相关规定对企业境外投资项目进行审核，符合条件的予以核准或备案，并出具《境外投资项目备案通知书》。

2、商务部审批或备案：

向商务部提交申请，包括但不限于公司基本信息、投资计划、公司章程、董事会决议、财务报表等材料。

商务部审核通过后，颁发《企业境外投资证书》，企业需在一定期限内完成境外投资。

3、外汇管理局备案：

根据投资金额的不同，企业可能需要向国家外汇管理局申报，办理境外直接投资外汇登记手续，获取《境外直接投资外汇登记证》。

对于投资金额超过一定标准的投资项目，还需要提供投资资金来源的合法性和充足性的证明。

地方商务部门或相关审批机构（如有要求）：在某些情况下，企业还需根据地方商务部门的具体要求进行备案或审批。

整个流程耗时将近2-3个月。办理成功后会得到两份分别由商务部和发改委颁发的证书：《企业境外投资证书》和《境外投资项目备案通知书》（金九国际北京分公司可加急）。

需要注意的是，ODI 根据投资金额大小、行业、国家等因素，分为备案制和核准制。如果是涉及敏感行业，无论项目投资金额大小，一律提交商务部和发改委进行核准。

此外，不同地区办理需要的条件和材料可能会有所不同，企业应详细了解相关要求，并确保申请材料真实、准确、完整。常见的申请资料可能包括：

境内部分文件：主申请公司的营业执照、章程等注册文件；主申请公司股东层面的营业执照、章程/合伙协议等相关材料；审计报告、财报；境外投资真实性承诺书；资金到位证明；个人完税凭证（如需要）；其他（不同部门审批要求）。

境外部分文件：对外投资交易结构图；境外公司注册文件、股东注册证书、并购协议等；项目公司介绍（产业、经营范围、客户群、所持技术等）；其他投资人情况（如需要）；签署的协议（如需要）。

投资相关文件：境外投资备案申请表；项目可行性报告；项目尽职调查报告；收购项目情况介绍书。

二、企业办理 ODI 备案需满足的条件通常包括：

符合“境外投资”定义：境内企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。

主体和成立时间符合要求：主体需要为我国境内依法成立的企业。但是，成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般较难通过审批部门的核准或备案。

股东背景、资金来源、投资要求真实性：能够具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源（例如自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金）以及境外投资项目真实性。