山东企业中长期外债备案办理指南

一、政策背景与目的

企业中长期外债备案制度是国家为规范企业境外融资行为、防范金融风险而设立的重要制度。通过备案管理，政府可以掌握企业外债的规模、结构和使用情况，进而制定和调整相关政策，促进跨境融资市场的健康发展。山东企业中长期外债备案的目的同样是为了确保企业合规举债，降低融资风险，促进企业的可持续发展。

二、备案范围与条件

1·备案范围

备案范围通常包括企业在境外发行的债券、贷款等债务工具，且债务期限一般在一年以上。

2·备案条件

山东企业在申请中长期外债备案时，需要满足以下条件：

企业资格：依法设立并合法存续、合规经营，具备健全且运行良好的组织机构。

信用状况：资信情况良好，具有偿债能力。

资金用途：外债资金用途需符合我国有关发展战略规划、产业政策和区域政策，不得用于投机、炒作等行为。

风险管理：企业应具备健全的外债风险防控机制，合理控制外债规模，强化外债风险意识。

此外，企业还需符合国家和地方关于外债管理的法规与政策，确保融资活动的合规性。

三、备案流程与要求

1. 前期准备阶段

了解政策：企业应详细了解国家和地方关于外债管理的Zui新政策，包括《企业中长期外债审核登记管理办法》等相关法规。

评估资质：评估自身的信用状况、还款能力等，确保符合备案条件。

准备材料：

企业基本情况证明文件（如营业执照、税务登记证、组织机构代码证等）。

借款合同及附件（包括借款协议、贷款协议等）。

资金用途证明文件（如资金用途说明、企业经营计划、投资方案等）。

担保合同及担保人身份证明文件（如有）。

近两年的财务报表（包括资产负债表、利润表、现金流量表等）。

企业信用评级报告（如有）。

其他相关证明文件（如董事会决议、股东会决议等）。

2. 备案申请阶段

网上登记：自2020年11月1日起，企业需通过国家发展改革委建立的企业外债审核登记管理和服务网络系统提交申请报告及相关附件。

提交纸质材料：网上登记完成后，企业需将纸质版材料报送至政务服务大厅或指定的审核登记机关。

3. 备案审核阶段

形式审查：审核登记机关在收到申报材料后告知企业申请报告或附件是否齐全、符合规定形式以及是否属于审核登记机关管理范围。

实质审查：审核登记机关对申请材料进行详细审查，判断外债是否符合国家产业政策、企业是否有足够的偿债能力、资金用途是否合规等。

反馈与补充：如审核过程中发现材料内容存在错漏或不符合要求的情况，审核登记机关将通过网上系统向企业发出补齐补正通知。企业需及时补充或修改相关材料。

4. 备案登记与资金入境

出具证明：审核通过后，外汇管理部门将出具《企业借用外债审核登记证明》或进行电子备案登记。

资金入境：企业凭此证明可办理外债资金的结汇和入境手续。

四、后续管理与信息披露

报送发行信息：企业应在每期发行/提款结束后10个工作日内，登录国家发展改革委门户网站“政务服务”频道报送发行信息。

定期报告：企业应按照相关规定定期报告外债的变动情况和使用情况。

信息披露：企业应加强信息披露，确保信息的真实、准确、完整，及时履行相关信息披露义务。

五、注意事项

时间管理：企业应提前规划好备案时间，确保在债券发行或贷款提款前完成备案手续。

材料真实性：企业应确保申请材料的真实、准确、完整，避免虚假或误导性的信息。

政策关注：企业应定期关注政策的更新和变化，以便及时调整外债策略适应新的法规环境。

风险管理：企业在进行中长期外债融资时，应充分评估融资风险，制定有效的风险管理措施。

通过遵循以上指南和注意事项，山东企业可以顺利完成中长期外债备案登记，实现合规融资和稳健发展。