企业境外投资备案前的须知

企业在进行境外投资备案前，有以下须知事项：

企业境外投资备案前的须知-金九国际咨询服务（北京）有限公司北京分公司可代办

企业境外投资备案前的须知-金九国际咨询服务（北京）有限公司北京分公司可代办

企业境外投资备案前的须知-金九国际咨询服务（北京）有限公司北京分公司可代办

明确投资行为定义：境外投资是指在中华人民共和国境内依法设立的企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。投资地区不仅包括外国，也涵盖中华人民共和国所属的香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区。凡在中国大陆地区之外的任何地区进行的投资，均为境外投资。

满足相关条件：

具有企业法人资格。

企业在国内无违法记录，资信良好。

企业自身资金、人员、技术和管理上具有跨国公司的比较优势。

了解投资备案好处：

开拓境外市场，获得当地政策或税务优惠，加快资本积累速度。

方便与境外客户的业务转账，减少转账手续和成本。

提高国内企业形象，增加企业附加价值。

统筹境内外企业发展，优化资源配置。

知晓特殊要求：

多个企业共同投资：两个以上企业共同开展境外投资的，应当由相对中方大股东在征求其他中方投资方书面同意后办理备案或申请核准。如果各方持股比例相等，应当协商后由一方办理备案或申请核准 。

企业冠名规定：企业对其投资的境外企业的冠名应当符合境内外法律法规和政策规定。未按国家有关规定获得批准的企业，其境外企业名称不得使用 “中国”“中华” 等字样。

备案证书时效：自领取《证书》之日起 2 年内，企业未在境外开展投资的，《证书》自动失效。如需再开展境外投资，应当重新办理备案或申请核准。如《证书》丢失，企业应当在全国性报纸上刊登遗失声明后，向相关部门申请补办。相关部门在审核境外企业经营情况，并要求企业承诺无违法违规行为后办理补办手续。

利用境外企业平台：对于已利用境外企业作为平台开展投资的，如企业办理该境外企业的变更手续，应理顺投资路径，明确投资目的地，由原备案或核准的部门为每个目的地企业换发新的《证书》，旧《证书》同时交回并作废。

注意相关事项：

需国家发展改革委员会核准或备案的境外投资项目，国内企业在对外签署具有Zui终法律约束效力的文件前，应当取得国家发展改革委员会出具的核准文件或备案通知书；或者可在签署的文件中明确生效条件为依法取得国家发展改革委员会出具的核准文件或备案通知书。

国内企业需在核准文件和备案通知书的有效期完成相关手续，其中建设类项目核准文件和备案通知书有效期为二年，其他项目核准文件和备案通知书有效期一年。在有效期内企业未能完成相关手续的，应在有效期届满前 30 个工作日内申请延长有效期，以避免因项目核准文件或备案通知书失效而需重新办理。

根据《境外投资项目核准和备案管理办法》，中方投资额 3 亿美元及以上境外投资项目，由国家发展改革委员会备案；中方投资额 3 亿美元以下境外投资项目，由地方发改委备案。

对于境外投资项目前期工作周期长、所需前期费用规模较大的，如履约保证金、保函手续费、中介服务费等，企业可对项目前期费用申请核准或备案。

一般情况下，发改委备案和商务部（厅）核准可以同步操作进行，主要原因是向两大机构所提交的材料几乎一致。不过不同地方可能存在一些小要求的差异，要了解当地政府具体的备案要求，以提高备案成功率。

境内企业在境外成立空壳公司，不展开实际境外投资业务的 ODI 备案申请是不予通过的。

资金证明以提交企业近期三个月的存款证明为准，具体证明开具时间以提交正式 ODI 备案申请所需材料之日为准。同时要注意后期与外管局要求的对接，quebaotongguo境外投资备案后能顺利进行外汇操作。

了解政策文件：熟悉《企业境外投资管理办法》（国家发展改革委令第 11 号）以及《关于发布境外投资敏感行业目录（2018 年版）的通知》(发改外资﹝2018﹞251 号），确认所投资行业是否属于敏感行业、应办理备案还是核准；了解《国家发展改革委关于发布企业境外投资管理办法配套格式文本（2018 年版）的通知》（发改外资 2018〕252 号)，按照标准格式文本和填报指南填写、准备申报材料