北京境外并购企业：ODI备案全流程解析

北京境外并购企业的ODI（Overseas Direct Investment，境外直接投资）备案全流程可以详细解析如下：

北京境外并购企业：ODI备案全流程解析

北京境外并购企业：ODI备案全流程解析

北京境外并购企业：ODI备案全流程解析

一、前期准备

明确并购目标：

确定并购的境外企业，了解其业务范围、财务状况、市场前景等。

进行尽职调查，包括法律、财务、税务、环保等方面的调查，确保并购的合法性和可行性。

企业资质审核：

境内公司需成立满1年以上，且能提供完整的经审计的财务报表。

公司的审计报告需显示盈利，净资产和净利润需大于对外的投资额。

资产负债率低于70%，以确保企业的财务稳健性。

准备申报材料：

基础材料：企业营业执照复印件（加盖公章）、公章、Zui新的财务审计报告、境内公司法人、股东、董事、经理、监事身份证复印件（股东为公司的提供公司营业执照复印件）。

专项材料：并购协议或合同、被并购企业的营业执照及财务报表、尽职调查报告、投资资金来源说明及银行存款证明等。

其他材料：前期工作落实情况说明（包括尽职调查、可研报告、投资资金来源情况的说明、投资环境分析评价等）、中外方签署的意向书或框架协议、投资决策人员签署的境外投资真实性承诺书等。

二、提交申请

发改委备案或核准：

向北京市发展和改革委员会提交境外投资备案或核准申请。

提交材料包括项目备案申报文件、项目备案表、投资主体注册登记证明文件、股权架构图、财务报表等。

根据投资项目是否涉及敏感国家/地区或敏感行业及中方投资金额，发改委的审核类别分为核准及备案。

发改委在受理后进行审核，并在规定时间内出具核准文件或备案通知书。

商务部备案：

同时或稍后，向北京市商务局提交境外投资备案申请。

提交材料包括境外投资备案表、投资主体营业执照复印件、并购协议或合同、被并购企业营业执照及财务报表、尽职调查报告等。

商务部对材料进行审核，确认无误后颁发《企业境外投资证书》。

三、外汇管理局登记

在获得发改委和商务部的批准文件后，企业需到外汇管理局进行外汇登记。

提交境外直接投资外汇登记业务申请表、批准文件、资金来源证明等材料。

外汇管理局审核通过后，向企业发放《境外直接投资外汇登记证》，企业可凭此证办理外汇资金汇出手续。

四、实施并购

在完成外汇登记后，企业可按照相关规定将资金换汇出境，用于境外并购企业的支付。

在并购完成后，企业需及时向商务部门和发改部门报告并购进展情况。

五、后续管理与报告

企业需按照相关规定进行对外投资统计月报和年报的填报工作。

商务部门和发改部门会对企业的境外投资活动进行监管，企业需要积极配合并提供相关资料。

《企业境外投资证书》的有效期通常为两年，企业应在有效期内完成并购活动。如需延期或变更，需向商务部门申请。

六、注意事项

整个备案过程可能需要2-3个月的时间，企业应提前做好时间规划。

备案过程中需密切关注各部门的审核进度和要求，及时补充或修改材料。

企业应确保所提交材料的真实性和合法性，避免因虚假材料导致的法律风险。

以上是北京境外并购企业ODI备案的全流程解析，供您参考。