辽宁境外投资备案流程指南

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辽宁境外投资备案流程指南可以归纳为以下几个关键步骤：

一、前期准备

明确投资方案：

确定境外投资的项目、规模、资金来源等基本信息。

进行市场调研，确保投资项目符合国家产业政策及目标国家的法律要求。

内部决策：

召开董事会或股东会，通过境外投资决议，并形成正式的会议纪要或决议文件。

准备企业营业执照副本复印件、投资主体注册登记证明文件等。

材料准备：

填写《境外投资项目备案申请表》，需如实填写投资主体情况、境外投资项目情况等内容。

准备项目情况说明，包括项目名称、投资目的地、主要内容和规模、中方投资额等。

收集具有法律约束力的协议或类似文件（如合作协议、投资意向书等）。

提供证明投资资金来源真实合规的支持性文件（如银行存款证明、贷款合同等）。

编写境外投资真实性承诺书。

追溯至终实际控制人的投资主体股权架构图。

新经审计的投资主体财务报表（若投资主体成立时间较短，可提供投资主体控股股东、普通合伙人或实际控制人的相关财务报表）。

如涉及并购，还需准备《境外并购事项前期报告表》和尽职调查报告。

二、提交申请

向发改委提交申请：

将填写完整的《境外投资项目备案申请表》及其他必要材料，通过“全国境外投资管理和服务网络系统”提交至国家发展和改革委员会。

发改委将对项目进行审核，对于符合条件的予以核准或备案，并出具《境外投资项目备案通知书》。

向商务部提交申请：

登录商务部“境外投资管理系统”或“商务部业务系统统一平台”，填写并提交《境外投资备案表》及相关附件材料。

商务部将对申请材料进行审查，审核通过后颁发《企业境外投资证书》。

三、外汇登记与资金出境

企业凭发改委和商务部的备案或核准文件，以及资金来源证明等材料，向外汇管理局或指定的银行提交外汇登记申请。

外汇管理局或银行对申请材料进行审核，确认资金来源的真实性和合规性。审核通过后，银行将为企业办理外汇登记手续，并颁发《境外直接投资外汇登记证》。

四、后续管理与监督

企业获得上述证书后，应在规定时间内（通常为2年）完成境外投资。

投资主体应当定期向发改委、商务部等备案机关报告境外投资的实施情况、财务状况等信息。

如投资项目发生变更，企业需及时向备案机关报告并办理变更手续。

五、注意事项

材料准备要充分：确保所有提交的材料真实、完整、有效，避免因材料不全或不实而导致备案失败。

遵守法律法规：严格遵守国家和地方的相关法律法规，确保投资行为合法合规。

及时跟进进度：在提交申请后，及时跟进备案进度，确保备案顺利进行。

关注政策变化：企业应密切关注国内外政策变化，确保投资项目符合新的政策要求。

通过以上步骤，辽宁企业可以顺利完成境外投资备案流程，确保投资项目的合法性和合规性。